Terminologie clé de la planification successorale
Qu'est-ce qu'une fiducie dépensière? Que signifie vraiment «succession en plusieurs»? Pour toute personne intéressée par la planification successorale, il est particulièrement avantageux d'acquérir au moins une connaissance rudimentaire des expressions, termes et concepts les plus courants.

Codicille: Un document juridique qui complète un testament existant. Il peut modifier, révoquer, soustraire ou compléter des dispositions du testament d'origine. Le codicille fait référence au testament d'origine, est également daté et attesté.

Décédé: Un individu décédé.

Exécuteur ou exécuteur: Le terme «exécuteur testamentaire» a plus ou moins été remplacé par le terme non sexiste «représentant personnel». Le représentant personnel administre la succession du défunt (par exemple, le paiement des dettes de la succession et la distribution des biens aux bénéficiaires légaux conformément au testament). Le représentant personnel est agréé par le tribunal des successions.

Succession en gravité: Le domaine appartient exclusivement à un particulier; pas partagé ou connecté avec toute autre personne comme en colocation.

Fiduciaire: Une personne physique ou morale telle qu'une banque qui gère les biens et les affaires financières pour le bénéficiaire et non pour le bénéfice du fiduciaire! Le terme fiduciaire couvre un large éventail de situations. Par exemple, un fiduciaire peut être un tuteur pour des enfants mineurs, un représentant personnel ou un fiduciaire.

Cédant: Une personne qui établit ou établit une fiducie ou accorde une subvention; peut également être désigné comme donateur, fiduciaire ou constituant.

Volonté halographique: Un testament entièrement rédigé à la main par le testateur ou la testatrice. Il doit être signé et daté pour être valide. Certains États ne reconnaissent pas les testaments halographiques.

Cadeau Inter Vivos: Un cadeau qui est donné pendant la durée de vie du constituant ou du donateur.

Trust Inter Vivos: Ceci est également souvent appelé une fiducie vivante. Une fiducie entre vifs peut être révocable ou irrévocable et elle est créée pendant la durée de vie d'un constituant qui peut également être le bénéficiaire. Une fiducie révocable est généralement établie avec les principaux objectifs d'éviter l'homologation et de protéger la vie privée d'un individu. L'avantage essentiel d'une fiducie entre vifs révocable est la flexibilité. Une personne peut modifier la fiducie réciproque révocable à sa guise (par exemple, pour s'adapter à des circonstances changeantes ou anticiper des besoins futurs tels que l'incompétence mentale si la personne devient à un moment donné incapable de prendre soin d'elle-même) ou même dissoudre la confiance . Une fiducie irrévocable ne peut être modifiée ou révoquée. Des exemples de fiducies irrévocables sont les fiducies principales de bienfaisance, les fiducies résiduelles de bienfaisance, les fiducies de don et les fiducies d'assurance-vie.

Intestat: Celui qui meurt sans testament valide.

Copropriété avec droit de survie: Deux personnes ou plus qui possèdent une part égale et indivise du bien avec droit de survie.

Homologation: En bref, un testament doit subir la procédure judiciaire d'homologation (le sens d'homologation est «prouver»). La validité juridique du testament doit être établie. Le tribunal supervise également le transfert légal du bien aux bénéficiaires. Le représentant personnel nommé dans le testament doit être approuvé par le tribunal des successions. La propriété du défunt sera identifiée, collectée et distribuée par le représentant personnel conformément au testament. Certains actifs tels que le produit des contrats d'assurance-vie, les comptes bancaires et les comptes de courtage que le défunt possédait en copropriété avec droit de survie, les biens détenus en location par la totalité et les fonds dans un IRA ou un autre type de régime de retraite dont les bénéficiaires sont nommés non soumis à homologation. Selon la succession, l'homologation peut être une question assez simple ou un processus assez long et coûteux.

Spendthrift Trust: D'une manière générale, une fiducie de dépenses est créée avec l'objectif principal de garantir un fonds pour l'entretien d'un bénéficiaire (ou dépenses). Il protège également les actifs de la fiducie contre les dépenses excessives ou les imprévoyances du dépensier, bien que dans certains cas, la personne puisse ne pas avoir la capacité mentale de gérer son argent. Un aspect essentiel d'une fiducie dépensière est qu'elle peut garantir les actifs des créanciers du bénéficiaire. Les lois des États varient en ce qui concerne les trusts dépensiers.

Location par l'entité: Il s'agit d'un type de copropriété de biens limité aux couples mariés. La propriété ne peut être cédée sans le consentement et l'action des deux parties.

Propriété Testate: Fait référence à un bien dans le testament du défunt.

Testateur: La personne décédée (décédée) qui laisse un testament valide. Le terme testatrice s'applique à une testatrice féminine.



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